Татвараа хийх гэх мэт олон хүмүүсийн живх үлээх шиг тааламжтай ажилтай тулгарах тэр цаг үе ирлээ.
Өргөдөл гаргах нь ялангуяа анх удаа эцэг эх болох эсвэл зээл, суутгал өөрчлөгдөх үед маш их ачаалалтай байж болно. Татварын улиралд эцэг эхчүүд яг юу мэдэх ёстойг задлахад туслах мэргэшсэн мэргэжилтнүүдийг оруулна уу.
2026 онд эцэг эхчүүдэд зориулсан зээл
Хэрэв та өнгөрсөн жил эцэг эх болсон бол эсвэл 18-аас доош насны хүүхдүүдийн эцэг эх бол эдгээр сайхан жижиг зардлууд нь таны мөнгийг хэмнэх нэг арга зам бий. Үүнийг Хүүхдийн татварын хөнгөлөлт (CTC) гэж нэрлэдэг.
Greenlight-ийн боловсролын захирал Женнифер Сейтц хэлэхдээ, CTC нь шаардлага хангасан хүүхэд бүрээс 2200 доллар хүртэл гэр бүлийн татварын нийт өрийг бууруулахад тусалдаг гэж тайлбарлав.
ТурбоТакс компанийн мэргэшсэн нягтлан бодогч (ЦХҮА) Лиза Грин-Льюисийн хэлснээр 2025 оны 7-р сард гарын үсэг зурсан “Ажиллаж буй гэр бүлийн татварын хөнгөлөлт”-ийн дагуу энэ кредит нэг хүүхдэд 200 доллараар нэмэгджээ.
Зарим эцэг эхчүүдэд Хүүхдийн татварын нэмэлт хөнгөлөлт (ACTC) байдаг. Аделфийн их сургуулийн Роберт Б.Виллумстад бизнесийн сургуулийн нягтлан бодох бүртгэл, хуулийн тэнхимийн туслах профессор Карен Уоллес энэ бол CTC-ийн буцаан олгогдох хэсэг гэж тайлбарлав.
“Хэрэв эцэг эхийн олсон орлого бага бол зээлийн 1700 долларыг буцаан олгох боломжтой” гэж тэр хэлэв.
Харин өндөр орлоготой эцэг эхчүүд зээлийн тодорхой хэсгийг авах эрхтэй. Уоллесийн хэлснээр, босго нь гэрлээгүй хүмүүст 200,000 гаруй доллар, гэрлэсэн татвар төлөгчдөд 400,000 доллар байдаг.
“Эцэг эхчүүд зээлийн шалгуурыг хангахын тулд хүүхэд 2025 оны эцэст 17 нас хүрээгүй байх ёстой” гэж тэр хэлэв.
Эцэг эхчүүдийн мэдэх ёстой бусад татварын хөнгөлөлтөд дараахь зүйлс орно.
- Хүүхэд болон хамааралтай асрамжийн зээл. Кевин О’Лиригийн Татварын үүрний татварын зөвлөх, хамтрагч ЦХҮа-ны ажилтан Жен Ботт хэлэхдээ, хэрэв та хүүхдийнхээ өдөр өнжүүлэх үйлчилгээний төлбөрийг төлвөл энэхүү хөнгөлөлтийг авах боломжтой. (Грин-Льюис эцэг эхчүүдэд зуны амралтын тухай мартаж болохгүй гэж уриалж байна!) “Гол нь эдгээр зардлыг эцэг эхийн аль алинд нь ажиллах боломжтой болгоход зарцуулах ёстой” гэж тэр хэлэв. “Хэрэв гэр бүлийн нэг эцэг эх ажил хийдэггүй бол та шалгуурт тэнцэх боломжгүй.” Уоллес нэмж хэлэхдээ эцэг эх нь бүтэн цагийн оюутан байж болно. Үүний зэрэгцээ, Боттын хэлснээр, “Өөр нэг буруу ойлгодог шаардлага бол гэр бүлийн гишүүд нь зохих тусламж үйлчилгээ үзүүлэгч биш байх явдал юм.” Уоллесийн хэлснээр, шаардлага хангасан хүүхэд 13 нас хүрээгүй байх ёстой. “Хөгжлийн бэрхшээлтэй хүүхдүүдэд насны хязгаарлалт байхгүй” гэж тэр хэлэв.
- Америкийн боломжийн татварын хөнгөлөлт (AOTC). Seitz-ийн хэлснээр энэ кредит нь коллежийн эхний дөрвөн жилд нэг оюутанд 2500 доллар өгөх боломжтой. “Эцэг эх, асран хамгаалагчид нь дор хаяж хагас цагаар суралцаж, зэрэгтэй эсвэл хүлээн зөвшөөрөгдсөн итгэмжлэлийн хөтөлбөрт хамрагдсан хараат оюутны кредитийг нэхэмжилж болно” гэж тэр хэлэв. Энэ кредит нь ямар ч насны оюутнуудад хамаарах боловч коллежийн насны хүүхдүүдэд ихэвчлэн ашиглагддаг.
- Насан туршийн сургалтын татварын хөнгөлөлт (LLTC). LLTC нь хязгааргүй олон жилийн хугацаатай байдаг бөгөөд Seitz-ийн дагуу олон зэрэгтэй болон зэрэгтэй бус сургалтуудад хамаарна. “Кредит нь өгөөж бүрт 2,000 доллар хүртэл үнэтэй бөгөөд буцаж ирэхэд шаардагдах бүх оюутнуудад төлсөн 10,000 доллар хүртэлх шаардлага хангасан зардлын 20% дээр суурилдаг” гэж тэр зөвлөж байна. Greene-Lewis “Хэрэв таны хүүхэд коллежид нэг ч гэсэн ангид суралцаж байгаа бол та насан туршийн сургалтын кредитийг нэхэмжлэх боломжтой” гэж тэмдэглэжээ.
- Олсон орлогын зээл (EITC). “Таны орлого хангалттай бага байгаа үед энэ нь чухал юм” гэж Ботт зөвлөж байна. “Тодорхой түвшний орлого нь илүү өндөр орлоготой зээл авдаг тул зөв орлого олох нь таны зээл болон буцаан олголтыг хэдэн зуун доллараас хэдэн мянган доллар болгон өөрчилж чадна.” Тэрээр шаардлага хангах стратегийг тодорхойлохын тулд татвар төлөгчтэй ярилцахыг зөвлөж байна.
- Бусад хамааралтай хүмүүст зориулсан зээл (ODC). Энэ нь 17 ба түүнээс дээш насны хараат хүүхдэд 500 доллар хүртэл олгохыг Уоллес зөвлөж байна. Энэ нь ЗТХ-ийн шаардлага хангаагүй асрамжийн газартай татвар төлөгчдөд зориулагдсан.
2026 онд эцэг эхчүүдэд хөнгөлөлт үзүүлэх боломжтой
Нэрээ хэлэхгүй байхыг хүссэн эцэг эх нь кредит, суутгал хоёрын ялгаа юу болохыг гайхдаг. Greene-Lewis тайлбарлахдаа, “Зээл нь таны татвар ногдуулах орлогыг бууруулдаг суутгалтай харьцуулахад таны төлөх ёстой татварыг нэг доллараар бууруулж байгаа тул маш үнэ цэнэтэй юм.”
Үүний зэрэгцээ, та мэдэж байгаа эсвэл мэдэхгүй байж магадгүй (дахин би?) Татварынхаа суутгал хийх хоёр арга бий: стандарт эсвэл зүйлчилсэн.
“Стандарт суутгал нь мэдүүлгийн төлөвт үндэслэн тогтоосон хэмжээ бөгөөд ихэнх гэр бүлийн хувьд хамгийн хялбар сонголт юм” гэж Seitz тайлбарлав. “Ипотекийн зээлийн хүү, улсын татвар, буяны хандив зэрэг хасагдах зардал нь стандарт суутгалаас илүү гарсан тохиолдолд зүйл ангиллыг анхаарч үзэх хэрэгтэй.”
Таны нөхцөл байдалд аль сонголт хамгийн тохиромжтой болохыг мэдэхгүй байгаа бол татварын мэргэжилтэнтэй ярилц.
Аль ч тохиолдолд эцэг эхчүүд эрүүл мэндийн хадгаламжийн дансны (HSA) талаар мэддэг байх ёстой бөгөөд энэ нь гэр бүлүүдэд орлогын албан татвараас чөлөөлөгдөж, татваргүй ашиглах боломжийг олгодог хүчтэй суутгал юм гэж Ботт хэлэв. “Энэ нь үнэхээр татваргүй орлоготой болох цөөн хэдэн арга замуудын нэг юм” гэж тэр хэлэв. Гэр бүлүүд хувь хүнээс илүү их хэмжээний суутгал авдаг гэдгийг анхаарах нь чухал.
Хүүхдэд зориулсан шинэ хөрөнгө оруулалтын данс
Энэ жилийн татвартай холбоотой шинэ зүйл бол Трампын данс нээхийн тулд саяхан үүсгэсэн IRS маягт болох 4547-г ашиглах боломж юм. Мөн энэ зун онлайн портал ажиллах болно.
“Трампын данс бол эцэг эхчүүд хүүхдүүддээ нээж болох татварын хөнгөлөлттэй хөрөнгө оруулалтын данс юм” гэж Сейц тайлбарлав. “Хувь нэмэр татварыг хойшлуулж, коллеж, орон сууц худалдаж авах эсвэл бусад урт хугацааны зорилго гэх мэт томоохон үйл явдлуудад ашиглаж болно.”
2025 оны 1-р сарын 1-ээс 2028 оны 12-р сарын 31-ний хооронд төрсөн хүүхдүүдийн хувьд холбооны засгийн газар нэг удаагийн 1000 долларын хандив өгнө.
Танд хэрэгтэй байж болох маягтууд
Эцэг эхчүүдэд шаардлага хангасан хүүхдүүдэд Трампын данс нээх боломжийг олгодог 4547 маягтаас гадна 2026 онд татвар төлөх шаардлагатай бусад маягтууд багтана.
- 1098-T хэлбэр. Эцэг эхчүүд үүнийг AOTC кредитдээ ашиглах болно. Уоллес хэлэхдээ коллеж эсвэл их сургууль маягт өгдөг. “Энэ нь зээлийг тооцоолоход шаардлагатай бүх мэдээллийг агуулдаг” гэж тэр хэлэв. “Гэсэн хэдий ч сургалтын материалд төлсөн бүх дүн нь сургуульд төлөгдөөгүй байсан ч кредитэд тэнцэх болно.”
- W-4 маягт. “Гэр бүлийн шинэ гишүүнтэй хамт ирэх татварын шинэ хөнгөлөлт, хасалт нь эцэг эхийн татварын хариуцлагыг бууруулж болзошгүй” гэж Уоллес хэлэв. “Анхны эцэг эхчүүд суутгалаа шалгаж, 2026 онд цалингийн чекээсээ суутгасан дүнг өөрчлөх талаар бодох хэрэгтэй.” Үүнийг ажил олгогчдоо шинэчилсэн W-4-ээр хангах замаар хийж болно.
Татварын улирал жигдрэх зөвлөмж
Эцсийн мөч хүртэл хүлээхгүй байх (татварыг 2026 оны 4-р сарын 15-ны Лхагва гарагт төлөх ёстой) тодорхой зөвлөгөөнөөс гадна мэдүүлгээ өгөх гэж буй эцэг эхчүүдэд дараах зөвлөгөөг хүргэж байна.
- Илгээхээсээ өмнө татвараа сайтар нягталж үзээрэй. “Хэрэв та 2025 оны татварын тайлангаа орхисон бол IRS алдааг олж мэдээд дараа нь мөнгө илгээхгүй” гэж Сейц хэлэв. “Холбогдох бүх үр өгөөжийг авахын тулд эхлээд зохих кредит, суутгалын жагсаалтыг гаргаж, хоёр удаа шалгаарай.”
- Таны хүүхэд Нийгмийн даатгалын дугаар (SSN) байгаа эсэхийг шалгаарай. “Хүүхдүүд үнэ цэнтэй суутгал, зээл авах боломжтой, гэхдээ та тэднийг нэхэмжлэхийн тулд тэдний Нийгмийн даатгалын дугаар хэрэгтэй” гэж Грин-Льюис уриалав.
- Таны хүүхдийг хэн нэхэмжлэхийг шийдээрэй. “Хэрэв та хамтран өргөдөл гаргахгүй бол хойшлуулах, боловсруулах асуудлаас зайлсхийхийн тулд хүүхдийг хэн нэхэмжлэхийг урьдчилан шийдэх нь чухал” гэж гэрлэсэн эцэг эхийн Сейц зөвлөж байна.
- Эрх бүхий нарийн хэвлэмэлийг уншина уу. Үүнийг шалгах нь зүйтэй боловч Сейцийн тайлбарласнаар “Хүүхэдтэй холбоотой ихэнх зээлүүд нь таны хүүхдийг 17 нас хүрээгүй, хараат хүн гэж мэдүүлсэн, хагас жилээс илүү хугацаанд хамт амьдрахыг шаарддаг.”
- нээх талаар бодож үзээрэй a 529 боловсролын хуримтлалын төлөвлөгөө. “529 төлөвлөгөөнд холбооны суутгал, кредит байхгүй ч олсон орлогыг холбооны татвар ногдуулахгүй бөгөөд ерөнхийдөө боловсролын сургалтын төлбөр, төлбөр, ном, байр, хоол гэх мэт шаардлага хангасан боловсролын зардал, бага, дунд сургуулийн сургалтын төлбөрт ашигласан тохиолдолд улсын татвар ногдуулахгүй” гэж Грин-Льюис хэлэв.
